亡き母の財産と未分割不動産を相続。調査から申告まで完了した事例
主な遺産
不動産株式・有価証券預貯金
遺産総額
1億円～3億円
納税申告額
100万円～500万円
依頼者分
100万円以下
解決事例まとめ
岡野誠治税理士が担当し、約1億円から3億円の遺産相続を支援しました。不明な口座の調査や過去の未分割不動産の整理を行い、無事に申告を終えた事例です。
経緯とお悩み内容
40代の長男である高橋様（仮名）より、亡くなられたお母様の相続税申告についてご相談をいただきました。今回の相続人は高橋様お一人のみという状況でした。遺産の内訳としては、ご自宅などの不動産や複数の預貯金口座、株式などの有価証券があることは分かっていましたが、お母様がどの金融機関にどれくらいの財産をお持ちなのか、詳しい全体像が全く把握できていない状態でした。
さらに状況を難しくしていたのが、以前亡くなられたお父様の相続時に遺産分割協議が完了しておらず、未分割のままとなっている不動産が存在していたことです。高橋様ご自身もご高齢であり、ゼロから金融機関を回って財産調査を行ったり、過去の未分割不動産の権利関係を整理して正確な相続税評価を行ったりすることは非常に負担が大きく、ご不安を抱えて当事務所へご来所されました。スムーズな財産把握と適正な申告手続きのサポートを求めていらっしゃいました。
税理士活動の結果
ご依頼を受けた後、まずは手掛かりとなる資料をもとに各金融機関へ照会を行い、預貯金や株式の残高証明書を取得して財産の全容を正確に洗い出しました。同時に、お父様の代から未分割のままであった不動産についても状況を整理し、今回の申告において適正な評価と計上ができるよう手続きを進めました。煩雑な財産調査や書類作成を当事務所が主導したことで、高齢である高橋様のご負担を大幅に軽減いたしました。
結果として、不動産の特例などを適切に適用することで納税額は100万円以下に収まり、申告期限内に無事すべての手続きを完了させることができました。高橋様からは「何から手をつければよいか分からなかったが、専門家にすべてお任せしたおかげで本当に助かった」と安堵のお言葉をいただきました。全体像が見えなかった財産や長年の未分割不動産の問題も解消し、安心して手続きを終えられた事例です。
※個人情報保護の観点から遺産総額は概算
